第一部分

基本情况

一、部门决算单位构成

纳入山南市群众艺术馆2025年部门决算编制范围的单位包括山南市群众艺术馆。

二、部门职责和机构设置

(一)部门职责

山南市群众艺术馆是我市唯一一家从事群众文化辅导、培训、活动开展、非遗保护为一体的文化事业单位，主要有以下工作职能。

1. 组织具有示范性的群众文化艺术活动;

2. 辅导培训基层文化机构业务人员及群众文艺骨干;

3. 组织、辅导、研究和开展群众性文艺创作活动;

4. 组织开展群众文化理论研究;

5. 组织指导开展非物质文化遗产普查保护工作，搜集、整理、保护民间文化遗产;

6. 对全市广泛开展的社区文化、广场文化、企业文化、校园文化等群众文化活动以及党委、政府和上级有关部门部署的大型文化活动，承担着组织、协调、策划、实施的重要职能。

(二)部门机构设置

山南市群众艺术馆内设机构有办公室、舞蹈创研办、音乐创作办。我馆核定编制数24人、领导职数为正科2人、副科1人、实有在职人数为20人（其中副高1人、中级13人、初级5人、二级技师1人）。2025年车辆编制数为3辆，保有量2辆。

第二部分

2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、2025年度财政拨款收支决算情况总体说明

山南市群众艺术馆2025年财政拨款收支总决算1245.27万元，其中当年财政拨款收入1245.27万元、上年结转0万元、收入全部为一般公共决算拨款收入，无政府性基金决算拨款，无其他收入，支出具体包括：文化体育与传媒支出1022.69万元、社会保障和就业支出134.61万元、卫生健康支出32.68万元、住房保障支出55.29万元。2025年财政拨款收支总决算与2024年财政拨款收支总决算相比，增加262.21万元，增加21.05%。其中，当年财政拨款收入比上年增加262.21万元，增加21.05%。

二、关于部门收入决算情况说明

山南市群众艺术馆2025年度收入1245.27万元。其中：一般公共预算当年财政拨款收入1245.27元，占100%。

三、关于部门支出决算情况说明

2025年支出总计1245.27万元。其中：基本支出870.39万元，占69.89%；项目支出374.88万元，占30.1%。

四、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共决算当年财政拨款支出规模变化情况山南市群众艺术馆2025年一般公共预算财政拨款支出1245.27元，比2024年增加262.21万元，增加21.05%；主要原因是2025项目支出增加。

（二）一般公共预算当年财政拨款支出结构情况

山南市群众艺术馆2025年一般公共预算当年财政拨款1245.27万元，其中文化体育与传媒支出（类）1022.69万元，占82.12%，社会保障和就业支出（类）134.61万元，占10.81%，卫生健康支出（类）32.68万元，占2.62%，住房保障支出（类）55.29万元，占4.44%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

1. 文化体育与传媒支出（类）文物（款）群众文化（项）755.87万元，比2024年增加141.02万元，增长18.65%，主要原因是2025年人员工资变动。其他文化和旅游支出（项）266.82万元，比2024年增加80.51万元，增加30.17%，主要原因是项目增加及人员调入、退休变动较大。

2. 社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）134.61万元，比2024年增加41.46万元，增加30.8%，主要是社保基数增加及人员调入、退休变动较大。

3. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）32.68万元。比2024年减少1.14万元，减少3.49%，主要是人员工资调整，导致基数变动。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）55.29万元、比2024年增加0.36万元，增长0.65%，主要是缴费基数增加及人员调入、退休变动较大。

五、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

山南市群众艺术馆2025年一般公共预算基本支出766.94万元，其中：人员经费766.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、伙食补助、烤火防寒费、家属小孩肉价补贴、独生子女费、水电补贴、加班补助、高海拔折算工龄、住房补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、休假探亲费、未休假探亲补助、维稳值班补助、通讯补贴、独生子女包干经费、退休护工费及其他工资福利支出。

公用经费即机关运行经费72.56万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、离退休公用经费、其他商品和服务类支出。

六、2025年“三公”经费决算情况说明

山南市群众艺术馆2025年“三公”经费决算为7.24万元，其中：因公出国（境）费0万元、公务用车运行维护费7.24万元、公务接待费0万元。与2024年三公经费减少2.48万元。2025年公务用车编制数2台，年末公务用车保有量2台，无车辆购置经费决算支出；无公务接待。

七、2025年度政府性基金决算支出情况说明

2025年度本单位没有使用政府性基金决算拨款安排的支出。

八、2025年度收支决算情况总体说明

2025年收支总决算1245.27万元。收入包括：一般公共决算拨款收入1245.27万元，上年结转0万元。支出包括：文化体育与传媒支出1022.69万元，社会保障和就业支出134.61万元、卫生健康支出32.68万元、住房保障支出55.29万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

无2025年机关运行经费财政拨款决算

（二）政府采购情况

2025年本单位政府采购经费支出总额0万元，其中，政府采购货物0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，市群众艺术馆共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）决算绩效情况说明

2025年本单位无绩效目标管理项目。

第四部分

名词解释

一、文化体育与传媒支出：反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。二、基本会出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境费）和公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境费）反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出、公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分

名词解释

一、上年结转和结余：指以前年度支出决算因客观条件发生变化未执行完毕、结转到本年度按照有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

二、基本会出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境费)、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。