目  录

第一部分  山南市群众艺术馆（部门）概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分  山南市群众艺术馆部门预算明细表

第三部分  山南市群众艺术馆部门预算数据分析

一、部门收支总体情况

二、部门收入总体情况

三、部门支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

山南市群众艺术馆（部门）概况

一、主要职能

山南市群众艺术馆是我市唯一一家从事群众文化辅导、培训、活动开展、非遗保护为一体的文化事业单位，主要有以下工作职能。

1.组织具有示范性的群众文化艺术活动;

2.辅导培训基层文化机构业务人员及群众文艺骨干;

3.组织、辅导、研究和开展群众性文艺创作活动;

4.组织开展群众文化理论研究;

5.组织指导开展非物质文化遗产普查保护工作，搜集、整理、保护民间文化遗产;

6.对全市开展的社区文化、广场文化、企业文化、校园文化等群众文化活动以及党委、政府和上级有关部门部署的大型文化活动，承担着组织、协调、策划、实施的重要职能。

二、部门（单位）机构设置情况

山南市群众艺术馆部门内设 3  个机构、办公室、编导办、音乐创作办。我馆核定编制数24人、领导职数为正科1人、副科1人、实有在职人数为20人（其中副；副高1人、中级13人、初级5人、二级技师1人）。

第二部分

山南市群众艺术馆（部门）2026年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

山南市群众艺术馆2026年度部门预算数据分析

一、部门收支总体情况

收支总预算1347.69 万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入总体情况

收入预算总量1347.69 万元，同比减少104.32万元，主要原因是:上年结转资金减少及人员工资减少。其中：上年结转 106.19 万元， 占7.88%；2026年一般公共预算拨款收入 1241.5万元，占 92.12  %。

三、部门支出总体情况

支出预算总量 1347.69 万元，同比减少 104.32 万元，主要原因是：上年结转资金减少及人员工资减少。其中：基本支出 926.83 万元，占68.77  %；项目支出 420.86 万元，占  31.23 %。

四、财政拨款收支总体情况

财政拨款收支总预算1347.69 万元，同比减少104.32万元，主要原因是:上年结转资金减少及人员工资减少。收入包括：一般公共预算当年拨款收入 1097.61 万元、上年结转106.19  万元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出 1097.61 万元、社会保障和就业支出150.81 万元、卫生健康支出 38.8  万元、住房保障支出 60.47 万元。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

一般公共预算当年拨款 1347.69万元,比2025 年执行数减少 104.32万元，主要原因：人员退休及项目经费减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共预算当年拨款1347.69万元,主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1097.61万元，占 81.44 %；社会保障和就业支出 150.81  万元，占11.19 %；卫生健康支出 38.8  万元，占2.88  %；住房保障支出 60.47  万元，占4.49 %；。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门（单位）一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1.文化体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）936.42万元，其他文化旅游支出（项）161.19万元，比2025年减少66.04万元，减少6.02%，主要减少退休人员职业年金预算。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）80.63万元。比2025年减少0.69万元，减少0.85%，主要人员减少基数减少。机关事业单位职业年金缴费支出（项）60万元，比2025年增加30.13万元，增加50.22%，主要原因退休人员清退职业年金。就业补助（款）公益性岗位补贴（项）10.18万元，比2025年减少3.52万元，减少34.58%，主要是公益性退休1人员工资及保险减少。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）38.8万元。比2025年减少0.39，减少1.01%，主要原因是人员减少。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）60.47万元。比2025年增加0.61万元，增加10.1%，主要原因公积金基数变动。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2026年一般公共预算基本支出 926.84万元，其中：

人员经费840.65 万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、乡镇教职工生活补助、特级教师津贴、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助）、其他对个人和家庭的补助（学生助学金、三包经费、学生奖学金、免费教育经费等、营养改善计划试点资金、班主任津贴、西部计划志愿者生活补助）。

公用经费 86.19 万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：商品和服务支出（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、公务通讯补贴、离退休人员公用经费、电梯运行维护费、食堂补助、邮寄费、其他商品和服务支出）、工会经费、车辆保险。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

除介绍“三公”经费总体情况外，还应对分项支出具体情况作说明，同时将分项数与上年预算数作同口径对比，对增减变化情况及原因作说明。除涉密事项外，应同时细化说明因公出国（境）团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数。

2026年“三公”经费预算数为 14.22 万元，其中：因公出国（境）费 0万元，公务用车购置 0万元，公车运行费13.5万元，公务接待费 0.72万元。“三公”经费预算比2025年（增加） 4.5 万元，（增长）31.65%，主要原因是雅砻民族艺术团新核定一辆客车编制。

2026年因公出国（境） 0 个团组、0 人，公务用车购置 0 辆、保有 3 量，国内公务接待 0批次、0 人。

八、政府性基金预算支出总体情况

我部门2026年度没有政府性基金安排的支出。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

我部门2026年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2026年部门（单位）机关……等 0  家行政单位以及……中心等0家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算0万元，比2025年预算减少（增加）0万元，降低（增长）0%。主要原因是0。

（二）政府采购情况说明。

我部门2026年度没有政府采购经费安排的支出。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2025年 12  月底，本部门及所属各预算单位共有车辆 2  辆，其中，其他用车 2辆，其他用车主要是办公及下乡  用途的车辆。单位价值50万元以上通用设备台（套），单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。2026年一般公共预算安排对确实无法使用的 0 辆车进行更新购置。

（四）2026年预算绩效情况说明。

2026年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理 22 个，资金 1141.52 万元，其中：中央转移支付资金185 万元，地方资金956.52万元。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

我部门2026年度没有扶贫资金管理安排的支出。

（六）政府债务情况。我部门2026年度没有政府债务安排的支出。

第四部分

名词解释

（对部门和单位专业性较强的名次进行解释。）

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。