目  录

第一部分  山南市艺术团（部门/单位）概况

一、主要职能

二、山南市艺术团机构设置情况

第二部分  山南市艺术团部门预算明细表

第三部分  山南市艺术团部门预算数据分析

一、部门收支总体情况

二、部门收入总体情况

三、部门支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

山南市艺术团（部门）概况

一、主要职能

1、创造演出优秀民族歌舞、剧、节目及曲艺小品、相声为观众服务。

2、舞台艺术作品创作、传统艺术整理加工与保护、艺术音像作品录制、国内外舞台艺术作品演出、艺术普及推广、表演人才培训等主要职能。

3、负责建立和完善演艺队伍的队员档案，对艺术团各演艺队的专业学习、排练和演出等进行考核监督，并负责学分管理制度的公告和执行。

4、负责联络和管理艺术特长，为艺术特长提供排练、演出和专业深造的便利，提供后勤保障和申诉服务，定期开展艺术实践、专业交流活动，促进艺术团整体水平的提高。

5、市艺术团负责全市大小型各种文艺演出、文艺工作人才培养等。

二、部门（单位）机构设置情况

山南市艺术团内设办公室、舞蹈创研办、音乐创作办。编制人数为59人。领导职数为：正科1人、副科1人。实有在职人数为59人，副高9人、中级7人、初级3人、员级40人。

第二部分

山南市艺术团（部门）2026年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

山南市艺术团2026年度（部门）预算数据分析

一、部门收支总体情况

2026年收支总预算2804.45万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入总体情况

2026年收入预算总量2804.45万元，同比增加）419.56万元，主要原因是：人员工资调整及本年项目增加。其中：上年结转132.27万元， 占4.16%；2026年一般公共预算拨款收入2672.18万元，95.28占 %； 

三、部门支出总体情况

2026年支出预算总量2804.45万元，同比增加419.56万元，主要原因是：2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。其中：基本支出2043.94万元，占72.88%；项目支出760.51万元，占27.12%；

四、财政拨款收支总体情况

2026年财政拨款收支总预算2804.45万元，同比增加419.56万元，主要原因是：2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。收入包括：一般公共预算当年拨款收入2672.18万元、上年结转132.27万元；支出包括：一般公共服务支出2804.45万元、文化旅游体育与传媒支出2281.06万元、社会保障和就业支出292.95万元、卫生健康支出90.07万元、住房保障支出140.37万元。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2026年一般公共预算当年拨款2804.45万元,比2025年执行数增加419.56万元，主要原因：2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

2026年一般公共预算当年拨款2804.45万元,主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出2281.06万元、社会保障和就业支出292.95万元、卫生健康支出90.07万元、住房保障支出140.37万元。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

1.文化体育与传媒支出（类）文化（款）艺术表演团体（项）2281.06万元，比2025年执行数增加380.96万元，上浮16.70 %。主要原因：2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。2社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险（款）、机关事业单位基本养老保险缴费（项）292.95万元，比2025年增加118.12万元，上浮40.32%，2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。就业补助（款）公益性岗位补贴（项）45.08万元，2025年公益性人员工资调整。养老保险（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）60万元，增加7.21%，测算2026年到龄退休人员职业年金（单位部分）符合年龄退休人员基数增加。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）90.07万元。比2025年增加5.93万元，上浮6.58%，2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。导致医疗保险基数适当增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）140.37万元。比2025年减少9.25万元，上浮6.58%，2026因工作做需要调动一人，人员工资增加五险一金基数增加支出增加。住房公积金基数适当增加。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2026年一般公共预算基本支出2804.45万元，其中：

人员经费1888.87万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、乡镇教职工生活补助、特级教师津贴、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助）、其他对个人和家庭的补助（学生助学金、三包经费、学生奖学金、免费教育经费等、营养改善计划试点资金、班主任津贴、西部计划志愿者生活补助）。

公用经费155.07万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：商品和服务支出（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、公务通讯补贴、离退休人员公用经费、电梯运行维护费、食堂补助、邮寄费、其他商品和服务支出）、工会经费、车辆保险。

（教育部门根据预算安排情况填列本部门涉及的免费教育经费、生均公用经费、其他商品和服务支出的具体科目。）

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

除介绍“三公”经费总体情况外，还应对分项支出具体情况作说明，同时将分项数与上年预算数作同口径对比，对增减变化情况及原因作说明。除涉密事项外，应同时细化说明因公出国（境）团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数。

市艺术团2026年“三公”经费预算数为15.27万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公车运行费13.5万元，公务接待费1.77万元。“三公”经费预算2025年至2026年无变化。减少（增加）0万元，压缩（增长）0 %，主要原因是无变化。

2026年因公出国（境）0个团组、0人，公务用车购置0辆、保有3量，国内公务接待15批次、180人。

八、政府性基金预算支出总体情况

山南市艺术团2026年度没有政府性基金安排的支出。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

山南市艺术团2026年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

2026年部门机关运行经费财政拨款预算0万元， 家行比2026年预算减少（增加）0万元，降低（增长）0%。主要原因是：山南市艺术团2026年度没有机关运行经费安排使用的支出。

（二）政府采购情况说明。

山南市艺术团2026年度没有政府采购经费安排使用的支出。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2026年12月底，本部门及所属各预算单位共有车辆4辆，其中，0级领导干部用车（含在职和离退休部级干部用车）0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车2辆，其他用车主要是 单位办公及出差演出用途的车辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2025年一般公共预算安排对确实无法使用的0辆车进行更新购置……。

（四）2026年预算绩效情况说明。

2026年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理15个，资金628.25万元，其中：中央转移支付资金2万元，地方资金626.25万元。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

山南市艺术团2026年度没有扶贫资金管理使用情况及绩效目标使用的预算。

（六）政府债务情况。

山南市艺术团2026年度没有政府债务情况。

第四部分

名词解释

（对部门和单位专业性较强的名次进行解释。）

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。